Как оформить налоговый вычет через МФЦ: пошаговая инструкция
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как оформить налоговый вычет через МФЦ: пошаговая инструкция». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В случае необходимости получения налвычета на собственное обучение, то нужно уделить внимание на тщательный сбор требуемых документов. Отметим, что форма обучения (дневное/заочное) значения не имеет, как и профиль образовательного учреждения: это может быть как школа вождения, так и курсы парикмахеров.
За что возвращают деньги
За что можно вернуть налоговый вычет?
Если классифицировать основные категории, за что реально возвращают деньги в налоговой инспекции, то их можно разделить на:
- Стандартные – ст. 218 НК — пострадавшим вследствие катастроф (Чернобыльской, «Маяк» и пр.) , военнослужащим-инвалидам, ветеранам ВОВ, Героям Советского Союза, России, госслужащим, гражданам, имеющим несовершеннолетних детей.
- Социальные – ст.219 НК — всем, кто потратил подтвержденные документами суммы на обучение, лечение, лекарства, пожертвования и благотворительность и пр.
- Имущественные – ст. 220 НК — всем, которые приобрел недвижимость и имеют или имели официальную работу.
- Профессиональные – ст. 219 НК — для нотариусов, ИП, адвокатов и пр.
Размеры ежемесячных стандартных вычетов:
- Лицам, пострадавшим от радиации, работающим с ядерным оружием, инвалидам ВОВ, инвалидам I, II и III групп, получившим увечья при защите страны – 3000 рублей.
- Героям СССР, отдельным участникам ВОВ, инвалидам с детства, инвалидам I и II групп, лицам, отдавшим костный мозг для спасения чьей-то жизни и т.д. – 500 рублей.
- На первого и второго ребенка – 1400 рублей.
- На третьего ребенка и последующих детей – 3000 рублей.
- На ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка до 24 лет на очном обучении, которому присвоена инвалидность I или II группы (для родителей, усыновителей) – 12000 рублей.
- На ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка до 24 лет на очном обучении, которому присвоена инвалидность I или II группы (для опекунов, попечителей, приемных родителей) – 6000 рублей.
Развитие удаленных систем самообслуживания сделало возможным заявить о праве на компенсацию без визита в представительство госслужбы. Через сайт МФЦ также можно зарегистрировать обращение и контролировать процедуру отслеживая ее этапы. Выбрав удобное время для консультации со специалистом, следует прибыть в срок заранее приготовив требуемые документы. Заявителю потребуются:
- справки форм 3- и 2-НДФЛ;
- свидетельство о присвоении номера налогоплательщика (ИНН);
- личные удостоверяющие документы;
- финансовые справки по операциям с недвижимостью;
- заполненную декларацию (заполняется при оформлении налогового вычета, на месте);
- личное заявление с указанием банковских реквизитов для перевода средств.
НК РФ, а именно статья 78, определяет крайние сроки ожидания, данный период не может превышать 3 календарных месяцев. Чаще всего заявитель получает денежные средства уже через месяц.
Отказ оформить компенсацию может являться следствием ошибок в предоставленных бумагах. При указании (намеренном и ненамеренном) недостоверной информации заявка рассмотрена не будет.
Сроки рассмотрения и возможные причины отказа
После того, как будут поданы все документы на налоговый вычет в МФЦ, на рассмотрение заявления отводится до трех месяцев.
При положительном итоге определенная законодательством часть НДФЛ будет возвращена на банковский счет клиента.
Отказ должен сопровождаться официальным письмом с объяснением причин:
- предоставление неполного комплекта документов;
- наличие ошибок или недостоверных данных в тексте заявления;
- указание некорректной суммы вычета;
- подача декларации в налоговые органы не по месту регистрации;
- использование права на налоговый вычет ранее;
- приобретение жилой недвижимости у близких родственников.
Обжаловать отказ можно в вышестоящем управлении Налоговой службы, центральном столичном офисе ФНС или в суде.
Развитие удаленных систем самообслуживания сделало возможным заявить о праве на компенсацию без визита в представительство госслужбы. Через сайт МФЦ также можно зарегистрировать обращение и контролировать процедуру отслеживая ее этапы. Выбрав удобное время для консультации со специалистом, следует прибыть в срок заранее приготовив требуемые документы. Заявителю потребуются:
- справки форм 3- и 2-НДФЛ;
- свидетельство о присвоении номера налогоплательщика (ИНН);
- личные удостоверяющие документы;
- финансовые справки по операциям с недвижимостью;
- заполненную декларацию (заполняется при оформлении налогового вычета, на месте);
- личное заявление с указанием банковских реквизитов для перевода средств.
НК РФ, а именно статья 78, определяет крайние сроки ожидания, данный период не может превышать 3 календарных месяцев. Чаще всего заявитель получает денежные средства уже через месяц.
Отказ оформить компенсацию может являться следствием ошибок в предоставленных бумагах. При указании (намеренном и ненамеренном) недостоверной информации заявка рассмотрена не будет.
Способы сдачи 3-НДФЛ в МФЦ
Существует несколько вариантов подачи 3-НДФЛ в многофункциональный центр. Все они значительно отличаются друг от друга, но позволяют достичь нужного результата.
Основные способы:
- Лично. Для этого следует самостоятельно заполнить бланк документа и прийти с ним в МФЦ, расположенный по месту жительства.
- По почте. В этом случае декларация 3-НДФЛ также составляется самостоятельно. Для её передачи в многофункциональный центр достаточно отправить заказное письмо.
- На сайте. Для сдачи декларации используется личный кабинет налогоплательщика, который заводится на официальном сайте организации.
Последний вариант наиболее простой и удобный. Свою популярность он получил благодаря тому, что для передачи информации достаточно иметь компьютер и выход в интернет.
Порядок отправки документов через сайт:
- Войти в личный кабинет налогоплательщика для физических лиц. Если декларация заполняется в первый раз, то необходимо предварительно пройти процедуру регистрации на сайте.
- Перейти в раздел «Налог на доходы физлиц».
- Кликнуть левой кнопкой мыши по ссылке «Заполнить и подать декларацию онлайн».
- В появившемся бланке необходимо заполнить все поля. Если документ подаётся не в первый раз, то большая часть информации уже будет вписана в декларацию.
- После этого нужно внести сведения из справки, составленной по форме 2-НДФЛ. Кроме этого, бланк дополняется недостающей информацией. Что именно нужно вводить и в какое поле, помогут понять появляющиеся подсказки.
- Подписать составленный документ электронной подписью.
- На следующем этапе прикладываются отсканированные документы, необходимые для оформления.
Документы на налоговый вычет за обучение
Если же вы желаете оформить налоговый вычет на своё обучение, то предварительно уделите время подготовке и сбор следующих документов:
- Декларация 3-НДФЛ по итогам того года, когда было оплачено обучение;
- Справка 2-НДФЛ с места работы заявителя за этот же год;
- Копия договора об образовательных услугах;
- Копия платёжного документа.
Если же вы желаете получить вычет за оплату обучения 3-го лица (то есть это либо ваш ребёнок, либо сестра, либо брат), то пакет документов станет немного шире. К нему придётся добавить ксерокопии:
- Свидетельства о рождении учащегося;
- Справки об очной форме обучения (если это не упомянуто в договоре);
- Документа, подтверждающего родство;
- Документа об опекунстве (если это применимо).
Вычет из налога за оплату обучения
В случае необходимости получения налвычета на собственное обучение, то нужно уделить внимание на тщательный сбор требуемых документов. Отметим, что форма обучения (дневное/заочное) значения не имеет, как и профиль образовательного учреждения: это может быть как школа вождения, так и курсы парикмахеров.
Итак, при себе нужно иметь:
- декларацию 3-НФДЛ за тот год, за год осуществление оплаты обучения.
- Справку 2-НДФЛ с места работы за необходимый год.
- Копию договора на получение образовательных услуг
- Копию квитанции об оплате
Когда нужен вычет по оплате образования третьего лица (ребенка, родственника, подопечного), то документов потребуется значительно больше. Кроме списка выше, нужно будет предъявить следующие бумаги:
- Свидетельство о рождении обучающегося
- Справка о форме обучения (дневное/заочное), если об этом не сказано в теле договора
- Бумага, подтверждающая родственную степень
- Свидетельство об опекунстве (если уместно)
Регулирующее законодательство
Особенности процедуры и порядок реализации налоговых прав, зависят от различных факторов, учитывая которые можно выделить следующие группы:
1. Льготные – предоставляются отдельным категориям граждан, подпадающих под действие программ государственной поддержки. Статья 218 НК РФ определяет право оформить льготный налоговый вычет следующим лицам:
- герои СССР и РФ;
- пострадавшие от техногенных катастроф;
- инвалиды, ветераны, участники боевых действий;
- госслужащие;
- родители несовершеннолетних детей, пенсионеры.
2. Социальные – в соответствии со ст.219 НК оформить налоговый вычет данного типа, через МФЦ или отдел ФНС, вправе каждый гражданин, пользовавшийся отдельными видами платных услуг, среди которых медицинское обслуживание и образование. Также возврату подлежит часть средств, перечисленных на накопительную часть пенсионного счета или переданная в качестве благотворительного взноса.
Денежные средства будут возмещены при условии, что плательщик имеет официальную зарплату, с которой регулярно происходят списания НДФЛ. Также необходимо учитывать тот факт, что денежные средства, по которым требуется оформить вычет должны принадлежать заявителю. Допускается использование заемных средств, например, полученных в виде целевых кредитов (без государственного участия).
Минимальным расчетным периодом, по затратам в который можно оформить налоговый вычет, является 1 год. Вне зависимости, через МФЦ или иначе подается заявление, сумма «к получению» не может превышать 50 000р. То есть за один год можно оформить компенсацию расходов в сумме до 120 000 р.
3. Профессиональные – в данный пункт можно включить все виды облагаемых доходов, полученных при выполнении профессиональных обязанностей. На компенсацию могут претендовать самозанятые граждане, успевшие оформить налоговый статус официально, ИП, частные юристы и т.п. Регулируется данный вопрос пунктами ст. 219 НК РФ.,
4. Имущественные – подразумевается возмещение затрат, связанных с операциями по купле/продаже объектов недвижимости. Согласно нормам статьи 220 НК, официально трудоустроенные граждане, получающие облагаемый доход, могут оформить вычет по налогу на собственные и заемные средства.
Обращаясь в МФЦ следует учесть: если объект приобретен в кредит, возмещению подлежит как основная сумма займа, так и проценты, начисленные на нее. То есть, налоговую компенсацию можно оформить дважды. К заявителю предъявляются следующие требования:
- официальное трудоустройство, подразумевающее облагаемый доход;
- возможность подтвердить расходы документально.
Таким образом обращаясь с заявлением на возврат 13%, необходимо предоставить платежную документацию, копию трудового договора и справку по форме 2НДФЛ. Также одним из важных условий является отсутствие просрочек по выплатам, если рассматривается заемный капитал.
Для того, чтобы оформить вычет по собственным средствам, сотруднику МФЦ нужно предоставить заявление и бумагу подтверждающую факт сделки. Нотариально заверенные расписки стороны, принявшей оплату, рассматриваются в качестве официального платежного документа.Важно! Налоговые вычеты не предоставляются «по умолчанию», то есть процедура инициируется получателем. Если требуемые документы не были предоставлены в срок или право на налоговый вычет не заявлено, компенсация выплачена не будет.
Документы на налоговый вычет за обучение
Если же вы желаете оформить налоговый вычет на своё обучение, то предварительно уделите время подготовке и сбор следующих документов:
- Декларация 3-НДФЛ по итогам того года, когда было оплачено обучение;
- Справка 2-НДФЛ с места работы заявителя за этот же год;
- Копия договора об образовательных услугах;
- Копия платёжного документа.
Если же вы желаете получить вычет за оплату обучения 3-го лица (то есть это либо ваш ребёнок, либо сестра, либо брат), то пакет документов станет немного шире. К нему придётся добавить ксерокопии:
- Свидетельства о рождении учащегося;
- Справки об очной форме обучения (если это не упомянуто в договоре);
- Документа, подтверждающего родство;
- Документа об опекунстве (если это применимо).
За какие сделки с имуществом можно получить
Каждому гражданину Российской Федерации нужно знать, при заключении каких сделок можно получить «бонус» от государства в виде возврата денежных средств в установленном законом порядке.
Как проверить и оплатить онлайн задолженность по налогам
Ситуации могут быть следующие:
- покупка недвижимого имущества в собственность;
- продажа жилья;
- строительство дома или приобретение земельного участка для таковой цели;
- выкуп недвижимости у налогоплательщика для государственных и муниципальных нужд.
Данные позиции относятся к имущественному налоговому вычету. Но есть и иные разновидности:
- социальный;
- стандартный;
- инвестиционный;
- профессиональный и др.
Однако те варианты, которые касаются покупки, продажи домов, квартир и других объектов являются самыми популярными среди населения.
Пошаговая инструкция для получения налогового вычета через МФЦ
Через ИФНС оформляются можно получить вычет при покупке и продаже недвижимости, при оплате обучения или медицинских услуг. Для этого гражданам нужно подтвердить доход и сумму удержанного подоходного налога, заполнить декларацию 3-НДФЛ, подготовить документы о понесенных расходах.
В подразделениях МФЦ можно:
- сдать декларацию 3-НДФЛ и иные документы на получение вычета;
- получить декларационный бланк для заполнения в письменном или электронном виде;
- получить программное обеспечение для заполнения деклараций и иных бланков.
Специалисты МФЦ не оказывают услуг по заполнению и проверке декларации 3-НДФЛ . Это должны делать сами заявители, претендующие на вычет. Итоговое решение о предоставлении вычета также будут принимать специалисты ИФНС.
Алгоритм действий для получения налогового вычета через МФЦ заключается в следующем:
- нужно собрать документы, подтверждающие право на налоговый вычет (договоры, платежки, акты, выписки с банковских счетов, справку 2-НДФЛ, иные бланки);
- нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, самостоятельно рассчитать сумму вычета;
- нужно обратиться в подразделение МФЦ, сдать документы и получить расписку;
- через онлайн-сервис МФЦ и ИФНС можно проверять статус оказания государственной услуги.
Взаимодействие с МФЦ заканчивается после приема документов. После проверки декларации и документов уведомление заявителю направит ИФНС. После этого сумма вычета будет перечислена по реквизитам, указанным в заявлении.
Сроки получения налогового вычета через МФЦ
Налоговая инспекция обязана рассмотреть декларацию и иные документы на вычет в течение 2-х месяцев. Если принимается положительное решение, на перевод средств дается еще 1 месяц. Проверять статус поданных документов можно по номеру расписки МФЦ и идентификационному коду.
Налоговый вычет – это общая сумма, на которую может уменьшиться ключевой налог. На сегодняшний день в законодательстве предусматривается 5 вариантов налоговых льготных вычетов, которыми может воспользоваться физическое лицо:
- Стандартный.
- Социальный.
- Имущественный.
- Профессиональный.
- Инвестиционный.
Государственный вычет на налог определяется и регулируется на строгой основе законодательства РФ. Правительство предоставляет возможность населению вернуть часть затраченных средств, только в том случае, если:
- Гражданин является наемным работником, согласно трудовому кодексу РФ.
- Гражданин получает доходы (различного типа), облагаемые по ставке 13%.
Налоговый вычет через МФЦ — процедура оформления, документы и сроки
- Нужно предварительно записаться на прием или отправиться в любое доступное отделение для получения талона электронной очереди.
- Предъявить декларацию 3-НДФЛ, последовательность действий и перечень требуемых бумаг прописан в спецрегламенте;
- В присутствии специалиста, корректно составить заявку на оказание услуги НВ по образцу, предоставляемом в МФЦ);
- Состояние направленного обращения можно будет проследить по присвоенному заявке номеру в расписке о приеме документов;
- В указанный срок с удостоверяющим личность документом явиться в ФНС.
Вычет из налога за оплату обучения
В случае необходимости получения налвычета на собственное обучение, то нужно уделить внимание на тщательный сбор требуемых документов. Отметим, что форма обучения (дневное/заочное) значения не имеет, как и профиль образовательного учреждения: это может быть как школа вождения, так и курсы парикмахеров
Итак, при себе нужно иметь:
- декларацию 3-НФДЛ за тот год, за год осуществление оплаты обучения.
- Справку 2-НДФЛ с места работы за необходимый год.
- Копию договора на получение образовательных услуг
- Копию квитанции об оплате
Когда нужен вычет по оплате образования третьего лица (ребенка, родственника, подопечного), то документов потребуется значительно больше. Кроме списка выше, нужно будет предъявить следующие бумаги:
- Свидетельство о рождении обучающегося
- Справка о форме обучения (дневное/заочное), если об этом не сказано в теле договора
- Бумага, подтверждающая родственную степень
- Свидетельство об опекунстве (если уместно)
Применение портала для обращения в налоговую службу
Уже несколько лет пользователи сайта имеют возможность при необходимости отправлять вопросы и обращения в налоговую службу РФ. Важным моментом при использовании данного права является создание заявки не только от жителей крупных городов, но и от граждан, проживающих в любом населенном пункте РФ.
Для справки. Пользователи портала, оформившие право запроса возврата, отмечают большое удобство при регистрации через официальный сайт.
Как запросить вычет через «Госуслуги»? После завершения процесса регистрации пользователю портала следует обратить внимание на следующие основные моменты:
- вам необходимо будет перенести все доступные данные из предоставленного свидетельства 2-НДФЛ с учетом дохода, полученного в прошлом году. В этом случае необходимо предоставить его в цифровом виде, используя отсканированный файл;
- все документы, которые будут предоставлены в цифровом формате, также должны быть отсканированы и, при необходимости, предоставлены пользователям портала.